BỘ TÀI CHÍNH
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Số: 161/2026/TT-BTC
Hà Nội, ngày 29 tháng 10 năm 2026
THÔNG TƯ
Hướng dẫn mẫu biểu báo cáo về cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ
Căn cứ Luật Quản lý nợ công số 20/2017/QH14 ngày 23 tháng 11 năm 2017 được sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 141/2025/QH15 ngày 10 tháng 12 năm 2025;
Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước số 89/2025/QH15 ngày 25 tháng 6 năm 2025;
Căn cứ Nghị định số 376/2026/NĐ-CP ngày 01 tháng 10 năm 2026 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;
Căn cứ Nghị định số 97/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ về cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ, được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 79/2021/NĐ-CP ngày 16 tháng 8 năm 2021 và Nghị định số 84/2026/NĐ-CP ngày 25 tháng 3 năm 2026 của Chính phủ;
Theo đề nghị của Cục trưởng Cục Quản lý nợ và Kinh tế đối ngoại;
Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn mẫu biểu báo cáo về cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ.
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh
Thông tư này hướng dẫn mẫu biểu báo cáo tình hình cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ theo quy định tại khoản 4 Điều 32 của Nghị định số 97/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ về cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ và tần suất, kỳ hạn, tỷ giá quy đổi, hình thức báo cáo. Các mẫu biểu báo cáo bao gồm:
1. Mẫu biểu báo cáo tình hình vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Ủy ban nhân dân cấp tỉnh.
2. Mẫu biểu báo cáo phục vụ đối chiếu cho vay lại nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ đối với Ủy ban nhân dân cấp tỉnh.
3. Mẫu biểu báo cáo cho vay lại của Cơ quan được ủy quyền cho vay lại cho trường hợp không chịu rủi ro tín dụng hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng.
4. Mẫu biểu báo cáo cho vay lại của Cơ quan được ủy quyền cho vay lại theo phương thức chịu toàn bộ rủi ro tín dụng.
Điều 2. Đối tượng áp dụng
1. Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương (sau đây gọi là Ủy ban nhân dân cấp tỉnh) vay lại nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ.
2. Bộ Tài chính.
3. Cơ quan được Bộ Tài chính ủy quyền làm cơ quan cho vay lại (sau đây gọi là Cơ quan được ủy quyền cho vay lại) được xác định theo Điều 22 Nghị định số 97/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ về cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ được sửa đổi, bổ sung tại khoản 8 Điều 5 Nghị định số 84/2026/NĐ-CP của Chính phủ sửa đổi các Nghị định trong lĩnh vực quản lý nợ công.
4. Tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thực hiện chế độ báo cáo tình hình cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ.
Điều 3. Mẫu biểu báo cáo
1. Bên vay lại là Ủy ban nhân dân cấp tỉnh gửi Bộ Tài chính báo cáo về cho vay lại nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ theo mẫu biểu tại Phụ lục I, Phụ lục II Nghị định số 84/2026/NĐ-CP ngày 25 tháng 3 năm 2026 của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều của các Nghị định của Chính phủ trong lĩnh vực quản lý nợ công.
Trường hợp phát sinh nợ quá hạn vay lại nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ tại kỳ báo cáo (nếu có), Bên vay lại là Ủy ban nhân dân cấp tỉnh gửi Bộ Tài chính báo cáo về tình hình vay lại phát sinh nợ quá hạn của Ủy ban nhân dân cấp tỉnh theo mẫu biểu quy định tại Phụ lục I Thông tư này cùng báo cáo định kỳ về cho vay lại nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài nêu trên.
Ủy ban nhân dân cấp tỉnh báo cáo Bộ Tài chính tình hình nợ, bao gồm số rút vốn, số trả nợ, số dư nợ để phục vụ đối chiếu cho vay lại nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ theo mẫu biểu quy định tại Phụ lục II Thông tư này.
Đối với từng khoản thanh toán nợ cho vay lại với Bộ Tài chính, Sở Tài chính ghi đầy đủ nội dung thanh toán trên Lệnh chi trả nợ trong nước bằng VND theo cấu trúc sau: CVLĐP-Tên địa phương-Mã số đơn vị quan hệ ngân sách cấp cho dự án đầu tư (Mã dự án đầu tư)-Gốc/Lãi/Phí nhà tài trợ/Phí quản lý cho vay lại-Nội dung thanh toán (nếu cần). Kho bạc Nhà nước nơi giao dịch thực hiện thanh toán và ghi nội dung thanh toán theo nội dung trên chứng từ Sở Tài chính lập.
2. Cơ quan được ủy quyền cho vay lại theo phương thức không chịu rủi ro tín dụng hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng báo cáo Bộ Tài chính theo các mẫu biểu quy định tại Phụ lục III ban hành kèm theo Thông tư này.
3. Cơ quan được ủy quyền cho vay lại theo phương thức chịu toàn bộ rủi ro tín dụng báo cáo Bộ Tài chính theo các mẫu biểu quy định tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư này.
3
Điều 4. Tần suất và kỳ hạn báo cáo
1. Bên vay lại là Ủy ban nhân dân cấp tỉnh báo cáo Bộ Tài chính một năm hai lần, lần 1 trước ngày 31 tháng 7 năm thực hiện cho kỳ báo cáo từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 30 tháng 6 năm thực hiện và lần 2 trước ngày 15 tháng 02 năm sau cho kỳ báo cáo cả năm thực hiện.
2. Trước ngày cuối cùng của tháng đầu quý, Cơ quan được ủy quyền cho vay lại báo cáo Bộ Tài chính về tình hình rút vốn, trả nợ, dư nợ khoản vay lại của quý trước theo mẫu biểu 3.01 tại Phụ lục III và mẫu biểu 4.01 tại Phụ lục IV. Riêng đối với quỹ II và quỹ IV, Cơ quan được ủy quyền cho vay lại lập báo cáo cho kỳ báo cáo lũy kế 6 tháng trước ngày 31 tháng 8 năm thực hiện và cho kỳ báo cáo cả năm trước ngày 28 tháng 02 năm sau năm thực hiện theo các mẫu biểu quy định tại khoản 2, khoản 3 Điều 3 Thông tư này.
3. Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Cơ quan được ủy quyền cho vay lại định kỳ hằng năm thực hiện Báo cáo phục vụ đối chiếu cho vay lại nguồn vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ theo quy định.
Điều 5. Tỷ giá lập báo cáo, hình thức báo cáo
1. Số liệu về dư nợ được lập theo nguyên tệ vay và quy đổi sang VND theo tỷ giá hạch toán kế toán và báo cáo thu chi ngoại tệ do Bộ Tài chính công bố tại thời điểm báo cáo. Số liệu dư nợ đầu kỳ bằng dư nợ cuối kỳ trước.
2. Số liệu về rút vốn của các dự án được lập theo nguyên tệ vay và quy đổi sang VND theo tỷ giá hạch toán kế toán và báo cáo thu chi ngoại tệ do Bộ Tài chính công bố tại thời điểm phát sinh giao dịch.
3. Số liệu về thu nợ của các dự án được lập theo nguyên tệ vay và quy đổi sang VND theo tỷ giá bán ra đồng tiền cho vay lại tại thời điểm trả nợ do Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam công bố. Trường hợp hợp đồng cho vay lại, hợp đồng ủy quyền cho vay lại đã quy định tỷ giá quy đổi đối với các khoản thu hồi nợ thì áp dụng theo quy định tại hợp đồng cho vay lại, hợp đồng ủy quyền cho vay lại.
4. Trường hợp tỷ giá của đồng nguyên tệ của khoản vay lại không được Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam và Bộ Tài chính công bố, việc quy đổi từ nguyên tệ sang USD sử dụng tỷ giá theo thông báo của nhà tài trợ và tỷ giá USD/VND theo quy định tại khoản 1, khoản 2, khoản 3 của Điều này.
5. Đối với thông tin báo cáo theo Điều 3 Thông tư này, cơ quan, đơn vị gửi báo cáo về Bộ Tài chính (Cục Quản lý nợ và Kinh tế đối ngoại) bằng một trong các hình thức sau:
a) Văn bản giấy gửi theo đường văn thư;
b) Văn bản điện tử gửi thông qua hệ thống tiếp nhận báo cáo hoặc hệ thống quản lý văn bản và điều hành (hoặc phương thức điện tử khác) do Bộ Tài chính thông báo tại từng thời kỳ; trường hợp gửi qua thư điện tử thực hiện theo
địa chỉ tiếp nhận do Bộ Tài chính công bố. Định dạng tệp, yêu cầu kỹ thuật và phương thức tiếp nhận báo cáo điện tử do Bộ Tài chính hướng dẫn, công bố và cập nhật.
6. Đối với thông tin thuộc danh mục bí mật nhà nước, cơ quan, đơn vị thực hiện theo quy định pháp luật về bảo vệ bí mật nhà nước.
Điều 6. Hiệu lực thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 2 9/10/2026. Việc báo cáo theo quy định của Thông tư này áp dụng từ kỳ báo cáo quý IV năm 2026.
2. Thông tư số 80/2018/TT-BTC ngày 28 tháng 8 năm 2018 của Bộ Tài chính hướng dẫn mẫu biểu báo cáo về cho vay lại vốn vay ODA, vay ưu đãi nước ngoài của Chính phủ hết hiệu lực kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành.
3. Việc lập báo cáo tình hình cho vay lại, tình hình nợ của bên vay lại theo các hợp đồng cho vay lại, hợp đồng ủy quyền cho vay lại đã ký kết trước ngày có hiệu lực của Thông tư này thực hiện theo quy định tại Thông tư này. Bên vay lại là các ngân hàng, tổ chức tín dụng, quỹ đầu tư phát triển địa phương, Công ty Đầu tư Tài chính Nhà nước Thành phố Hồ Chí Minh đã ký hợp đồng vay lại trực tiếp với Bộ Tài chính báo cáo Bộ Tài chính theo các mẫu biểu quy định tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư này.
4. Trong quá trình thực hiện, nếu có khó khăn, vướng mắc, đề nghị các cơ quan, tổ chức, đơn vị kịp thời phản ánh về Bộ Tài chính để nghiên cứu, hướng dẫn, giải quyết.
Nơi nhận:
- Ban Bí thư Trung ương Đảng;
- Thủ tướng và các Phó Thủ tướng Chính phủ;
- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Tổng Bí thư;
- Văn phòng Quốc hội;
- Hội đồng Dân tộc và các Ủy ban của Quốc hội;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Viện Kiểm sát nhân dân tối cao;
- Tòa án nhân dân tối cao;
- Kho bạc Nhà nước;
- Ủy ban Trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;
- Liên đoàn Thương mại và Công nghiệp Việt Nam;
- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương;
- Sở Tài chính các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;
- Cục Kiểm tra văn bản và Tổ chức thi hành pháp luật (Bộ Tư pháp);
- Công báo; Cổng thông tin điện tử: Chính phủ, Bộ Tài chính;
- Cơ sở dữ liệu quốc gia về pháp luật;
- Các đơn vị thuộc và trực thuộc Bộ Tài chính;
- Lưu: VT, QLN ( 30 bản).
KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Lê Tấn Cận
Phụ lục I
BÁO CÁO TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN VAY LẠI NGUỒN VỐN VAY ODA, VAY ƯU ĐÃI NƯỚC NGOÀI CỦA CHÍNH PHỦ
(Ban hành kèm theo Thông tư số 161/2026/TT-BTC ngày 29 tháng 10 năm 2026 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
Cơ quan thực hiện: UBND Tỉnh/Thành phố: ...
Kỳ báo cáo: từ ngày........ đến ngày....
Đơn vị: Nguyên tệ
| STT | Tên Dự án | Nguồn vốn cho vay lại/Nhà tài trợ | Loại tiền vay | Nợ quá hạn (nguyên tệ) | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 Gốc X |
6 Lãi X |
7 Phí trả nhà tài trợ theo Hiệp định vay X |
8 Phí quản lý cho vay lại X |
9 Tổng cộng X |
| 1 | Tổng số | X | X | X | X | X | ||
| 1 | Dự án A | |||||||
| 2 | Dự án B | |||||||
| ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
| ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
Ghi chú:
- Chỉ báo cáo nếu có phát sinh
NGƯỜI LẬP BIỂU
(Ký tên, đóng dấu)
.........., Ngày ..... tháng ...... năm ......
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Phụ lục II
BÁO CÁO PHỤC VỤ ĐỐI CHIẾU NỢ CHO VAY LẠI NGUỒN VỐN VAY ODA,
VAY ƯU ĐÃI NƯỚC NGOÀI CỦA CHÍNH PHỦ ĐỐI VỚI CHÍNH QUYỀN ĐỊA PHƯƠNG – NĂM N
(Ban hành kèm theo Thông tư số 161/2026/TT-BTC ngày 29 tháng 10 năm 2026 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
Cơ quan thực hiện: UBND Tỉnh/Thành phố: …
I. Các thông tin chung:
- Tên dự án: Mã Đơn vị quan hệ ngân sách của dự án đầu tư:
- Mã DMFAS_ID với Bên vay lại: Mã DMFAS_ID với Nhà tài trợ:
- Nhà tài trợ:
- Số hiệu khoản vay (nếu có):
- Trị giá Hợp đồng cho vay lại:
- Đồng tiền cho vay lại:
- Tỷ lệ cho vay lại:
- Điều kiện cho vay lại (lãi suất, thời hạn trả nợ, các loại phí):
II. Số liệu phát sinh trong kỳ đối chiếu – năm N
A. Tình hình vay, trả nợ
| Nguyên tệ | Quy VND | Địa phương trả nợ trong kỳ đối chiếu (chi tiết từng khoản) Số tiền (VND) |
Ngày trả nợ | Tỷ giá | |
| Dư nợ đầu kỳ | … | … | … | … | … |
| Rút vốn trong kỳ | … | … | … | … | … |
| Trả gốc trong kỳ | … | … | … | … | … |
| Trả lãi trong kỳ | … | … | … | … | … |
| Trả phí trong kỳ | … | … | … | … | … |
B. Chi tiết trừ nợ
| STT | Nội dung | Phân loại | Số địa phương phải trả (Nguyên tệ) | Số địa phương đã trả trong kỳ đối chiếu Tổng đã trả (Nguyên tệ) |
Số địa phương đã trả trong kỳ đối chiếu Chi tiết (Nguyên tệ)1 |
Số địa phương đã trả trong kỳ đối chiếu Nguồn/Ngày chuyển tiền |
Số địa phương đã trả (VND) | Tỷ giá quy đổi | Ngày trừ nợ | Còn phải trả đến ngày cuối kỳ đối chiếu |
| 4 | 5 | 6 | 7 | 8 = 6 * 9 | 9 | 10 | 11 | |||
| 1 | Số liệu năm N-1 (Trả nợ thiếu, nếu có) | |||||||||
| Chi tiết trừ nợ như sau: | ||||||||||
| Gốc | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Lãi chậm trả của gốc | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2 | Lãi | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Lãi chậm trả của lãi | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 3 | Phí trả nhà tài trợ | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Lãi chậm trả của phí trả nhà tài trợ | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 4 | Phí quản lý cho vay lại | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Lãi chậm trả của phí cho vay lại | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| II | Số liệu năm N (theo từng kỳ trả nợ) | |||||||||
| Chi tiết trừ nợ như sau: | ||||||||||
| Gốc | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Lãi chậm trả của gốc | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2 | Lãi | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Lãi chậm trả của lãi | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 3 | Phí trả nhà tài trợ | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Lãi chậm trả của phí trả nhà tài trợ | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 4 | Phí quản lý cho vay lại | Trong hạn | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Lãi chậm trả của phí cho vay lại | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1 Chi tiết theo từng khoản trả nợ
C. Dư nợ cuối kỳ
Dư nợ cuối kỳ2:
Dư nợ cuối kỳ:
Số địa phương trả nợ thừa cuối kỳ:
Số địa phương trả nợ thiếu cuối kỳ:
Nguyên tệ
Quy VND
VND
Nguyên tệ
III. Ghi chú (nếu có):
IV. Các chênh lệch, chưa thống nhất (nếu có):
..., ngày ... tháng ... năm ...
| BỘ TÀI CHÍNH Người lập |
SỞ TÀI CHÍNH TỈNH/THÀNH PHỐ ... Người lập |
| (ký và ghi rõ họ tên) TRƯỞNG PHÒNG |
(ký và ghi rõ họ tên) TRƯỞNG PHÒNG |
| (ký và ghi rõ họ tên) KT. CỤC TRƯỞNG PHÓ CỤC TRƯỞNG |
(ký và ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC SỞ TÀI CHÍNH |
| (ký và ghi rõ họ tên) | (ký và ghi rõ họ tên) |
2 Bằng Dư nợ đầu kỳ + Rút vốn trong kỳ (bao gồm lãi phí gốc hóa, nếu có) - Trả gốc trong kỳ (số thực tế trả nợ gốc của địa phương); theo nguyên tệ
Phụ lục chi tiết các khoản rút vốn
| Rút vốn trong kỳ đối chiếu (chi tiết từng khoản) |
||||
| Ngày nhận nợ | Số tiền (nguyên tệ) | Hợp phần vay (Tranche) | Tỷ giá | Số tiền quy VND |
| … | … | … | … | … |
| … | … | … | … | … |
Phụ lục III
MẪU BIỂU BÁO CÁO TÌNH HÌNH CHO VAY LẠI
(Ban hành kèm theo Thông tư số 161/2026/TT-BTC ngày 29 tháng 10 năm 2026 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
Cơ quan thực hiện: Cơ quan được ủy quyền cho vay lại theo phương thức không chịu rủi ro tín dụng
hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng
| Số mẫu biểu báo cáo | Tên mẫu biểu báo cáo |
| 3.01 | Nợ của các khoản vay nước ngoài về cho vay lại theo chủ nợ cho vay |
| 3.02 | Nợ của các khoản vay nước ngoài về cho vay lại theo đơn vị nhận vay lại |
| 3.03 | Thực hiện trả nợ Bộ Tài chính |
| 3.04 | Thực hiện trả nợ trực tiếp cho nước ngoài |
| 3.05 | Báo cáo tình hình các dự án có nợ quá hạn và tổng hợp phân loại nợ quá hạn |
| 3.06 | Báo cáo tình hình quản lý tài sản bảo đảm |
| 3.07 | Báo cáo phục vụ đối chiếu số liệu cho vay lại |
Cơ quan thực hiện: .... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại không chịu rủi ro hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng)
NỢ CỦA CÁC KHOẢN VAY NƯỚC NGOÀI VỀ CHO VAY LẠI THEO CHỦ NỢ CHO VAY
Kỳ báo cáo từ ngày... đến ngày...
| STT | Tên Dự án | Nguồn vốn nước ngoài | % chịu rủi ro tín dụng | Loại tiền tệ | DƯ NỢ ĐẦU KỲ | RÚT VỐN TRONG KỲ | TRẢ NỢ TRONG KỲ | DỰ PHÒNG RỦI RO | TỔNG CỘNG | DƯ NỢ CUỐI KỲ | |||||||||||||||||
| Quy VND | Quy VND | GỐC | LÃI | PHÍ | Quy VND | Quy VND | Quy VND | Quy VND | |||||||||||||||||||
| Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | Nguyên tệ | Quy USD | ||||||||
| A | B | C | D | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 |
| TỔNG CỘNG | |||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Dự án... | Nước... | |||||||||||||||||||||||||
| 2 | Dự án... | Nước... | |||||||||||||||||||||||||
| 3 | Dự án... | Nước... | |||||||||||||||||||||||||
| 4 | Dự án... | Nước... | |||||||||||||||||||||||||
| 5 | Dự án... | Nước... | |||||||||||||||||||||||||
Ghi chú:
- Cột C: điền số phần trăm (xx%). Dự án cho vay lại theo phương thức không chịu rủi ro tín dụng thì điền 0%
NGƯỜI LẬP BIỂU
Ngày ..... tháng ..... năm.....
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Mẫu biểu số 3.02
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại không chịu rủi ro hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng)
NỢ CỦA CÁC KHOẢN VAY NƯỚC NGOÀI VỀ CHO VAY LẠI THEO ĐƠN VỊ NHẬN VAY LẠI
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày ...
Đơn vị tính: Nguyên tệ
| STT | Tên Dự án A |
Nguồn vốn nước ngoài B |
TÊN ĐƠN VỊ (người vay lại) C |
Tỷ lệ chịu rủi ro tín dụng D |
Loại tiền E |
Dư nợ đầu kỳ 1 |
Rút vốn trong kỳ 2 |
Trả nợ trong kỳ Gốc 3 |
Trả nợ trong kỳ Lãi 4 |
Trả nợ trong kỳ Phí 5 |
Trả nợ trong kỳ Dự phòng rủi ro 6 |
Trả nợ trong kỳ Cộng 7 |
Dư nợ cuối kỳ 8 |
NỢ QUÁ HẠN Gốc 9 |
NỢ QUÁ HẠN Lãi+Phí 10 |
NỢ QUÁ HẠN Cộng 11 |
| TỔNG CỘNG | ||||||||||||||||
| 1 | Người vay lại 1 Dự án .... Dự án .... |
Nước... Tổ chức... |
Người vay lại 1 Người vay lại 1 |
|||||||||||||
| 2 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
|||||||||||||||
| 3 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
|||||||||||||||
| 4 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
|||||||||||||||
| 5 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
Ghi chú:
- Cột D: điền số phần trăm (xx%). Dự án cho vay lại theo phương thức không chịu rủi ro tín dụng thì điền 0%
NGƯỜI LẬP BIỂU
..., Ngày ..... tháng ...... năm....
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại không chịu rủi ro hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng)
Mẫu biểu số 3:03
THỰC HIỆN TRẢ NỢ ĐỐI VỚI TÀI CHÍNH
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày ...
| Tên Dự án | Nguồn vốn nước ngoài | Loại tiền | Tổng trả nợ của dự án theo nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | |||||||
| Gốc | Lãi | Phí CVL cơ quan được UQCVL hưởng | Phí CVL trả Bộ Tài chính | Phí khác (nếu có) | Dự phòng rủi ro được giữ | Dự phòng rủi ro trả BTC | Tổng trả Bộ Tài chính | |||||
| A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| TỔNG CỘNG Dự án .... Dự án .... Dự án .... Dự án .... |
VND USD ... |
|||||||||||
Tổng trả nợ bằng VND
Tổng trả nợ bằng USD
(từng loại tiền khác nếu có)
NGƯỜI LẬP BIỂU
..., Ngày ..... tháng ..... năm ....
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Mẫu biểu số 3.04
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại không chịu rủi ro hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng)
THỰC HIỆN TRẢ NỢ TRỰC TIẾP CHO NƯỚC NGOÀI
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày ...
| STT | Tên Dự án A |
Nguồn vốn nước ngoài B |
Loại tiền C |
Tổng trả nợ của dự án theo nguyên tệ Gốc 1 |
Lãi 2 |
Phí 3 |
Cộng 4 |
Quy USD 5 |
Quy VND 6 |
| TỔNG CỘNG | |||||||||
| 1 | Dự án ..... | Nước... | |||||||
| 2 | Dự án ..... | Tổ chức... | |||||||
| 3 | Dự án ..... | Ngân hàng... | |||||||
| 4 | Dự án ..... |
NGƯỜI LẬP BIỂU
....., Ngày ..... tháng ...... năm.....
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại không chịu rủi ro hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng)
Mẫu biểu số 3.05
BÁO CÁO TÌNH HÌNH CÁC DỰ ÁN CÓ NỢ QUÁ HẠN
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày ...
Đơn vị tính: Nguyên tệ
| STT | Tên Dự án | Nguồn vốn | Loại tiền | DƯ NỢ ĐẾN dd/mm/yyyy | TRONG ĐÓ NỢ QUÁ HẠN | Phân loại nợ quá hạn | Nội dung xử lý hoặc kiến nghị | ||||||
| Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Gốc | Lãi | Phí | Dự phòng rủi ro | Cộng | ||||||
| Số tiền | Số ngày quá hạn | ||||||||||||
| A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | C | D | |
| TỔNG CỘNG | |||||||||||||
| 1 | Dự án ..... | ||||||||||||
| 2 | Dự án ..... | ||||||||||||
| 3 | Dự án ..... | ||||||||||||
| 4 | Dự án ..... | ||||||||||||
TỔNG HỢP PHÂN LOẠI NỢ QUÁ HẠN
| Nhóm nợ | Loại tiền | DƯ NỢ ĐẾN dd/mm/yyyy | ||
| Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | ||
| Nhóm 2 | ||||
| Nhóm 3 | ||||
| Nhóm 4 | ||||
| Nhóm 5 | ||||
| TỔNG NỢ QUÁ HẠN | ||||
NGƯỜI LẬP BIỂU
..., Ngày ..... tháng ..... năm ....
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Mẫu biểu số 3.06
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại không chịu rủi ro hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng)
BÁO CÁO TÌNH HÌNH QUẢN LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày ...
Đồng tiền: nguyên tệ, VND
| Tên Dự án | Nguồn vốn vay | Đồng tiền vay | Dư nợ cuối kỳ báo cáo (Nguyên tệ) | Dư nợ cuối kỳ báo cáo (quy VND) | Loại tài sản bảo đảm | Trị giá tại Hợp đồng đăng ký giao dịch đảm bảo | Trị giá tài sản đảm bảo còn lại (theo giá trị sổ sách) | Chênh lệch | Nội dung xử lý hoặc kiến nghị | |
| Tài sản hình thành từ vốn vay | Tài sản khác | |||||||||
| 6 | 7 | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 8 | 9 | 10=5-9 | 11 | ||
| Dự án ..... | ||||||||||
| Dự án ..... | ||||||||||
| Dự án ..... | ||||||||||
NGƯỜI LẬP BIỂU
......., Ngày ..... tháng ..... năm ....
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Mẫu biểu số 3.07
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại không chịu rủi ro hoặc chịu một phần rủi ro tín dụng)
BÁO CÁO PHỤC VỤ ĐỐI CHIẾU SỐ LIỆU CHO VAY LẠI
THEO PHƯƠNG THỨC KHÔNG CHỊU RỦI RO TÍN DỤNG HOẶC CHỊU MỘT PHẦN RỦI RO TÍN DỤNG
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày...
Đơn vị: Nguyên tệ, USD, VND
| TÊN KHÁCH HÀNG VAY LẠI |
DƯ NỢ ĐẦU KỲ | RÚT VỐN TRONG KỲ |
TRẢ NỢ TRONG KỲ | DƯ NỢ CUỐI KỲ | ||||||||||||
| Nguồn vốn nước ngoài |
Tỷ lệ chịu RRTD |
Loại tiền | Nguyên tệ | Quy USD | Kỳ | Gốc | Lãi | Phí | Dự phòng rủi ro |
Tổng cộng | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | |||
| Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | ||||||||||||||
| TỔNG CỘNG | A | B | C | D | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Dự án... | ||||||||||||||||
| Dự án... | ||||||||||||||||
| Dự án... | ||||||||||||||||
| Dự án... | ||||||||||||||||
| Dự án... | ||||||||||||||||
| Dự án... | ||||||||||||||||
.........., ngày ... tháng ... năm ...
CƠ QUAN CHO VAY LẠI
(Ký, đóng dấu)
BỘ TÀI CHÍNH
CỤC QUẢN LÝ NỢ VÀ KINH TẾ ĐỐI NGOẠI
(Ký, đóng dấu)
Phụ lục IV
MẪU BIỂU BÁO CÁO TÌNH HÌNH CHO VAY LẠI
(Ban hành kèm theo Thông tư số 161/2026/TT-BTC ngày 29 tháng 10 năm 2026 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
Cơ quan thực hiện: Cơ quan được uỷ quyền cho vay lại theo phương thức chịu toàn bộ rủi ro tín dụng
| Số mẫu biểu báo cáo | Tên mẫu biểu báo cáo |
| 4.01 | Nợ của các khoản vay nước ngoài về cho vay lại theo chủ nợ cho vay |
| 4.02 | Nợ của các khoản vay nước ngoài về cho vay lại theo đơn vị nhận vay lại |
| 4.03 | Thực hiện trả nợ Bộ Tài chính |
| 4.04 | Báo cáo phục vụ đối chiếu số liệu cho vay lại |
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại theo phương thức chịu toàn bộ rủi ro tín dụng)
Mẫu biểu số 4.01
NỢ CỦA CÁC KHOẢN VAY NƯỚC NGOÀI VỀ CHO VAY LẠI THEO CHỦ NỢ CHO VAY
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày...
| STT | Tên Dự án | Nguồn vốn nước ngoài | Loại tiền | DƯ NỢ ĐẦU KỲ | RÚT VỐN TRONG KỲ | GỐC | LÃI | PHÍ | DỰ PHÒNG RỦI RO | TỔNG CỘNG | DƯ NỢ CUỐI KỲ | ||||||||||||||||
| NỢ | TRẢ NỢ TRONG KỲ | ||||||||||||||||||||||||||
| Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | Nguyên tệ | Quy USD | Quy VND | ||||
| A | B | C | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | |
| TỔNG CỘNG | |||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Dự án... | Nước... | |||||||||||||||||||||||||
| 2 | Dự án... | Tổ chức... | |||||||||||||||||||||||||
| 3 | Dự án... | Ngân hàng... | |||||||||||||||||||||||||
| 4 | Dự án... | ||||||||||||||||||||||||||
| 5 | Dự án... | ||||||||||||||||||||||||||
| 6 | Dự án... | ||||||||||||||||||||||||||
NGƯỜI LẬP BIỂU
..., ngày ... tháng ... năm ...
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
Mẫu biểu số 4.02
Cơ quan thực hiện: ... (Cơ quan được ủy quyền cho vay lại theo phương thức chịu toàn bộ rủi ro tín dụng)
NỢ CỦA CÁC KHOẢN VAY NƯỚC NGOÀI VỀ CHO VAY LẠI THEO ĐƠN VỊ NHẬN VAY LẠI
Kỳ báo cáo: từ ngày ... đến ngày ...
Đơn vị tính: Nguyên tệ
| STT | Tên Dự án A |
Nguồn vốn nước ngoài B |
Tên đơn vị (người vay lại) C |
Loại tiền D |
Dư nợ đầu kỳ 1 |
Rút vốn trong kỳ 2 |
TRẢ NỢ TRONG KỲ Gốc 3 |
TRẢ NỢ TRONG KỲ Lãi 4 |
TRẢ NỢ TRONG KỲ Phí 5 |
TRẢ NỢ TRONG KỲ Dự phòng rủi ro 6 |
TRẢ NỢ TRONG KỲ Cộng 7 |
Dư nợ cuối kỳ 8 |
NỢ QUÁ HẠN Gốc 9 |
NỢ QUÁ HẠN Lãi+Phí 10 |
NỢ QUÁ HẠN Cộng 11 |
| TỔNG CỘNG Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
Nước... Tổ chức... |
Người vay lại 1 Người vay lại 1 |
|||||||||||||
| 1 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
||||||||||||||
| 2 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
||||||||||||||
| 3 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
||||||||||||||
| 4 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
||||||||||||||
| 5 | Người vay ... Dự án .... Dự án .... |
NGƯỜI LẬP BIỂU
....., Ngày .... tháng .... năm....
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)